Relatório n.º 37/2008, de 14 de Agosto de 2008
Relatório n. 37/2008
Sede: Lugar do Espido, Via Norte, 4470-179 Maia, escritório Rua de Joáo Mendonça, 529, 5., 4464-501 Senhora da Hora.
Capital Social € 800 000.
NIPC/CRC da Maia: 503297488.
Relatório sobre o exercício de 2007 da SONAEGEST - Sociedade Gestora de Fundos de Investimento, S. A.
I - Actividade Desenvolvida
A actividade da SONAEGEST em 2007 continuou centrada na gestáo e administraçáo dos Fundos de Investimento Imobiliário Fechados IMOSONAE DOIS e IMOSEDE, que em conjunto apresentam um Valor Líquido Global de € 293 835 713,40.Actividade do Fundo de Investimento Imobiliário Fechado IMOSONAE DOIS
No inicio de 2007 foi realizado o aumento de capital que havia sido deliberado em Assembleia de Participantes do Fundo IMOSONAE DOIS em 21 de Novembro de 2006, tendo sido subscritas 890 000 novas Unidades de Participaçáo a € 72,8117 cada, num total de € 64 802 41.
Este aumento de capital foi realizado com o objectivo de se poder adquirir no final de 2006 um conjunto de imóveis para a carteira de aplicaçóes do Fundo, tendo parte desse valor de aquisiçáo sido pago em 2006 e o restante, acrescido de juros, em 6 de Fevereiro de 2007, na data da realizaçáo do referido aumento de capital.
Durante o 1. semestre de 2007 foram efectuadas as necessárias contrataçóes de arrendamentos para esses novos imóveis da carteira de aplicaçóes do Fundo e foi efectuado o pedido de reembolso do Imposto sobre o Valor Acrescentado suportado na compra de parte daqueles imóveis.
No final de 2007, o capital do Fundo IMOSONAE estava representado por 2 583 607 unidades de participaçáo com valor nominal global de € 128 870 019,21 e o Valor Líquido Global do Fundo atingiu em 31 de Dezembro de 2007 o montante de € 206 069 348,29, o que traduz um acréscimo de 57,1 % relativamente ao valor verificado no final de 2006.
Actividade do Fundo de Investimento Imobiliário Fechado IMOSEDE
Após a compra de imóveis efectuada em 2006 para a carteira do Fundo IMOSEDE, reuniram-se as condiçóes necessárias para o desenvolvimento dum projecto de loteamento na Maia, que prevê a construçáo de edifícios de escritórios e comércio, armazéns para arquivo e o desenvolvimento de um projecto imobiliário que incorporará um conjunto de edifícios destinados a serviços e um hotel, com áreas de equipamentos e zonas verdes que complementam aquelas actividades.
Durante o ano de 2007 e com o objectivo de obter o Alvará de Loteamento da 1.ª fase - que corresponde à construçáo dos Lotes 1, 2 e 3 do loteamento - continuaram a ser realizadas obras de infra-estruturas do loteamento e em algumas das construçóes adquiridas foram realizadas obras de melhoria e de expansáo.
Para poder efectuar o pagamento do restante preço dos imóveis adquiridos em Julho e Agosto de 2006, foi deliberado em Assembleia de Participantes do Fundo de 16 de Maio de 2007 aumentar o capital do Fundo - tendo tal aumento sido realizado em 24 de Agosto de 2007 através da subscriçáo de 69 221 novas Unidades de Participaçáo a € 585,9499 cada, num total de € 40 560 038,03.
No final de 2007, o capital do Fundo IMOSEDE estava representado por 149 221 unidades de participaçáo com valor nominal global de € 74 610 500 e o Valor Líquido Global do Fundo atingiu em 31 de Dezembro de 2007 o montante de € 87 766 365,11, o que traduz um acréscimo de 108 % relativamente ao valor verificado no final de 2006.
II - Situaçáo Económica e Financeira
O total de proveitos obtidos em 2007 teve um acréscimo de 75 % em relaçáo ao período anterior, tendo no final do ano ascendido a
€ 713 953,89 (€ 406 915,57 em 2006). Para este acréscimo dos proveitos contribuiu a evoluçáo positiva nas Comissóes de Gestáo cobradas aos Fundos - mais quase 76 % que no ano anterior, resultado do acréscimo do valor dos Fundos IMOSONAE DOIS e IMOSEDE. Os juros e proveitos equiparados tiveram também uma evoluçáo positiva em resultado duma evoluçáo mais favorável das taxas de juro durante o ano de 2007 e de montantes superiores das disponibilidades aplicadas.
O total de custos teve uma diminuiçáo de 10 % em relaçáo ao período anterior, ascendendo a € 330 924 (€ 368 052,69 em 2006).
O resultado corrente atingiu o montante de € 381 429,89 e o Resultado Liquido antes de impostos no final de 2007 atingiu o valor positivo de € 371 613,11 (€ 23 262,57 em 2006).
O Activo Total teve uma evoluçáo positiva de 24,2 % em resultado da variaçáo positiva das rubricas de Outros Activos e de Disponibilidades e o Passivo teve um acréscimo de cerca de 85,4 % face ao período anterior.
A evoluçáo favorável verificada nos Resultados teve efeito na rendibilidade do activo (Resultados antes de impostos/Activo liquido) que passou de 1,55 % no final de 2006 para 20 % no final de 2007.
Os Capitais Próprios no final de 2007 ascendiam a € 1 674 111,84 e representavam 90 % do activo líquido total. A evoluçáo positiva dos Capitais Próprios de 19,8 % deve-se à evoluçáo favorável do lucro obtido em 2007, o que determinou uma evoluçáo também favorável na rendibilidade dos capitais próprios (Resultados antes de impostos/Capitais Próprios) que passou dos 1,66 % verificados no final de 2006 para 22,2 % no final de 2007.
III - Factos relevantes após o termo do exercício
Nos termos do estabelecido no artigo 66. do código das Sociedades Comerciais, assinale-se que náo se verificou a ocorrência de outros factos relevantes após o termo do exercício.
IV - Proposta de Aplicaçáo de Resultados
Tendo presente o estipulado no n. 1 do artigo 97. do Decreto-Lei n. 298/92 (Lei-Quadro das Instituiçóes de Crédito e Sociedades Financeiras), propóe-se que o Resultado Líquido do exercício (no montante de € 276 872,72) tenha a seguinte aplicaçáo:
Reserva Legal - € 27 687,27.
Reservas Livres - € 249 185,45.
V - Perspectivas para 2008
Náo se perspectivam para o ano 2008 alteraçóes nas principais condicionantes da actividade da SONAEGEST, como gestora dos Fundos de Investimento Imobiliário IMOSONAE DOIS e IMOSEDE.
Em 2008 a SONAEGEST irá propor aos participantes do Fundo de Investimento Imobiliário IMOSEDE a realizaçáo de um novo aumento de capital do Fundo para o dotar dos capitais necessários para continuar a levar a cabo o projecto de loteamento da Maia.
31 de Março de 2008. - O Conselho de Administraçáo: Marco Aurélio Lopes Nunes - Augusto Rodrigues de Castro Ribeiro - Adriano Virgílio Guimaráes Ribeiro.
Balanços em base individual (NCA) em 31 de Dezembro de 2007 e 31 de Dezembro de 2006
2007
Notas/ quadros anexos
Valor antes de provisóes, imparidade e amortizaçóes
Provisóes, imparidade e amortizaçóes
Valor líquido
1 2 3 = 1 - 2
2006
Activo
Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais . . . . . . . . . . . . 420,15 420,15 136,73
Disponibilidades em outras instituiçóes de crédito . . . . . . . . 2 169 371,36 169 371,36 16 724,97
Aplicaçóes em instituiçóes de crédito. . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1 600 000 1 600 000 1 430 000,00
Outros activos tangíveis. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 17 907,57 7 288,02 10 619,55 841,82
Activos intangíveis. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 24 191,70 24 191,70 0 0
Activos por impostos correntes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8 045,16 8 045,16 8 045,16
Outros Activos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 69 575,32 69 575,32 40 689,48
Total do activo . . . . . . . . . . . . 1 889 511,26 31 479,72 1 858 031,54 1 496 438,16
36386 Notas/ quadros anexos
Passivo
Passivos por impostos correntes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 81 766,97 0
Outros Passivos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 102 152,73 99 199,04
Total do passivo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 183 919,70 99 199,04
Capital
Capital . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 800 000 800 000
Outras reservas e resultados transitados . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 597 239,12 576 546,06
Resultado do exercício. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 276 872,72 20 693,06
Total de capital. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 674 111,84 1 397 239,12
Total de passivo + capital . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 858 031,54 1 496 438,16
O Anexo faz parte integrante do Balanço a 31 de Dezembro de 2007.
O Conselho de Administraçáo: Marco Aurélio Lopes Nunes - Augusto Rodrigues de Castro Ribeiro - Adriano Virgílio Guimaráes Ribeiro. - A Técnica de Contas, Maria José Gonçalves Lopes Almeida.
Demonstraçóes de Resultados em base individual (NCA) para os exercícios findos em 31 de Dezembro de 2007 e 31 de Dezembro de 2006
Notas/ quadros anexos
Juros e rendimentos similares . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 62 399,95 36 904,56
Juros e encargos similares . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2,89 0
Margem financeira. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62 397,06 36 904,56
Rendimentos de serviços e comissóes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 650 159,07 370 011,01
Encargos com serviços e comissóes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 202,24 0
Resultados de alienaçáo de outros activos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 600 - 124
Outros Resultados de Exploraçáo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13...
Para continuar a ler
PEÇA SUA AVALIAÇÃO